Notas Explicativas – 2017

ESTADO DE SERGIPE

COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE RECURSOS HÍDRICOS E IRRIGAÇÃO DE SERGIPE – COHIDRO

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31.12.2017

 

 

NOTA 01 – CONSTITUIÇÃO DA EMPRESA

A COHIDRO é uma Sociedade de Economia mista Estadual, constituída nos termos da Lei estadual nº 2.410 de 14 de março de 1983 e do Decreto nº 5.718 de 13 de abril de 1983.

 

NOTA 02 – CONTEXTO OPERACIONAL

A COHIDRO tem como objetivo social o aproveitamento múltiplo dos recursos hídricos na irrigação, abastecimento d’água, saneamento básico para comunidades rurais, bem como promover estudos e pesquisas na área de recursos hídricos, prestação de serviços mecanizados do Estado de Sergipe.

 

NOTA 03 – APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS

As demonstrações contábeis encerradas em 31/12/2017  foram apresentadas de acordo com a Lei nº 6.404/76, alterada pelas Leis nº 11.638/07 e Lei 11.941 de 27/05/2009.

 

NOTA 04 – PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS

1. As práticas contábeis adotadas pela Companhia foram aplicadas observando os dispositivos estabelecidos pela Lei 6.404/76, alterada pelas Leis 11.638/07 e Lei 11.941 de 27/05/2009.
2. Os estoques estão sendo representados por materiais de consumo e são avaliados pelo custo médio de aquisição.
3. Os empréstimos compulsórios sobre aquisição de veículos e consumo de combustíveis (gasolina e álcool carburante), estão sendo atualizados monetariamente com base no coeficiente divulgado pela Secretaria da Receita Federal do Brasil.
4. Os investimentos estão registrados ao custo ocorrido ajustado ao valor de mercado. O imobilizado está registrado ao custo de aquisição ou construção. As depreciações foram calculadas pelo método linear, com base nas taxas fiscais que levam em conta o tempo de vida útil e econômica dos bens e foram absorvidas no Resultado do Exercício.

 

NOTA 05 – OBRIGAÇÕES COM PROCESSOS JUDICIAS

1. O valor de R$ 384.331,53 (trezentos e oitenta e quatro mil, trezentos e trinta e um reais e cinqüenta e três centavos), refere-se a processos em fase de conclusão somente aguardando decisão judicial para devida regularização.

 

NOTA 06 – FINANCIAMENTO BANCARIO

1. O valor de R$ 14.154.389,16 (quatorze milhões, cento e cinqüenta e quatro mil, trezentos e oitenta e nove reais e dezesseis centavos), refere-se a contrato de confissão e consolidação de divida celebrada entre a União, a Companhia de Desenvolvimento de Recursos Hídricos e irrigação de Sergipe – COHIDRO e o Governo do Estado de Sergipe com a interveniência do Banco do Brasil S.A e do Banco do Estado de Sergipe S.A, conforme contrato nº 71 registrado no cartório do 10º ofício Aracaju.
2. A Companhia possui um Caução de Bonus STN, referente este empréstimo no valor de R$ 12.103.770,05 (doze milhões cento e três mil, setecentos e setenta reais e cinco centavos), valor do saldo liquido do empréstimo a pagar e de R$ 2.050.619,11 (dois milhões, cinqüenta mil, seiscentos e dezenove reais e onze centavos).

NOTA 07 – CRÉDITOS PARA AUMENTO DE CAPITAL

O valor de R$ 5.613.329,71 (Cinco milhões, seiscentos e treze mil, trezentos e vinte e nove reais e setenta e um), refere-se a repasse do Governo do Estado.

 

NOTA 08 – DOAÇÕES

O valor de R$ 200.000,00 (Duzentos mil reais), refere-se à incorporação de veículos ao patrimônio da empresa, contrato de repasse nº 239417-70/2007/MDA/CAIXA do convênio COHIDRO/PRONAT, que quando da extinção deste contrato serão de propriedade do contratado.

 

NOTA 09 – AJUSTE DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL

O valor contábil do ajuste de avaliação patrimonial no valor de R$ 16.865.814,61 (Dezesseis milhões, oitocentos e sessenta e cinco mil, oitocentos e quatorze reais e sessenta e um centavos), refere-se ao aumento do ativo imobilizado resultado da avaliação dos bens em relação ao seu valor justo do imóvel CEASA, terá como contra partida a conta patrimônio líquido denominada “Ajuste de Avaliação Patrimonial” nos termos do nos termos do § 3º do art.182 da Lei nº 6.404/76, mediante uso de sub conta especifica.

 

NOTA 10 – CAPITAL SOCIAL

O capital Social da Empresa, no montante de R$ 96.690.083,20 (noventa e seis milhões, seiscentos e noventa mil, oitenta e três reais e vinte centavos), está dividido em Ações Ordinárias e Preferenciais.

 

NOTA 11 – PRESTAÇÃO DE CONTAS IGESP

 Deixamos de enviar a prestação de contas pelo IGESP, por motivo dos saldos divergirem da contabilidade societária.

 

NOTA 12 – AJUSTE DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

1. O valor de R$ 405.719,58 (quatrocentos e cinco mil, setecentos e dezenove reais e cinqüenta e oito centavos), referente baixa do Empréstimo Compulsório de Veiculo, Álcool e Gasolina.
2. O Valor de R$ 469.023,85 (quatrocentos e sessenta e nove mil, vinte e três reais e oitenta e cinco centavos), lançamento a maior na conta de Energia.
3. O valor de R$ 63.663,31 (sessenta e três mil, seiscentos e sessenta e três reais e trinta e um centavos), Conta Plano de Saúde ASC.
4. O valor de R$ 482,49 (quatrocentos e oitenta e dois reais e quarenta e nove centavos), Apropriação da Folha de Pagamento Menor Aprendiz.
5. O valor de R$ 1.092,50 (um mil noventa e dois reais e cinqüenta centavos), Apropriação indevida  da ASR Distribuidora Com. e Serviços Ltda, apropriação feita a maior.

 

 

Aracaju/SE, 31 dezembro de 2017.

                          

 

José Carlos Felizola Soares Filho Diretor Presidente

Jorge Kleber Soares Lima Diretor Adm. e Financeiro

Nilo Sérgio Barreto Tec. Contabilidade  CRC/SE 2.524